Leestijd: 5 minuten | Categorie: Belasting & Financiën
Als ondernemer betaal je al snel meer belasting dan nodig is, niet omdat de wet dat vereist, maar omdat de mogelijkheden onbekend of onbenut blijven. Veel ondernemers missen duizenden euro’s per jaar aan fiscale voordelen die volledig legaal zijn. In dit artikel zetten we de vijf meest impactvolle manieren op een rij.
1. Gebruik de juiste rechtsvorm voor jouw situatie
Voor veel ondernemers is de BV fiscaal aantrekkelijker dan een eenmanszaak, zeker zodra de winst boven de €100.000 per jaar uitkomt. Een BV betaalt vennootschapsbelasting (15% tot €200.000), terwijl een eenmanszaak in box 1 tot 49,5% kan betalen. Door jezelf een DGA-salaris uit te keren en de rest als dividend op te nemen, benut je het verschil tussen die tarieven.
Let op: de keuze voor een rechtsvorm hangt af van meer factoren dan alleen belasting, denk aan aansprakelijkheid, pensioenopbouw en administratieve lasten. Laat dit altijd doorrekenen door een specialist.
2. Benut aftrekposten die ondernemers vaak missen
Er zijn meerdere aftrekposten waarvan ondernemers onvoldoende gebruikmaken:
- Zelfstandigenaftrek: een vaste aftrek als je als ondernemer kwalificeert (let op: dit bedrag daalt de komende jaren sterk)
- MKB-winstvrijstelling: 13,31% van de winst is automatisch vrijgesteld van belasting
- Investeringsaftrek (KIA): bij zakelijke investeringen tussen €2.801 en €387.580 ontvang je een extra aftrek
- Thuiswerken & werkruimte: onder bepaalde voorwaarden aftrekbaar
3. Stel belasting uit via slimme timing
Belasting uitstellen is niet hetzelfde als belasting ontwijken, het is slim omgaan met het moment waarop je belasting betaalt. Praktische voorbeelden:
- Investeringen doen vóór het einde van het boekjaar verlaagt de winst in dat jaar
- Vorming van een fiscale reserve (zoals de herinvesteringsreserve bij verkoop van bedrijfsmiddelen)
- Pensioenalternatieven zoals de ODV of lijfrentestorting om vermogen fiscaalvriendelijk op te bouwen
4. Houd zakelijke en privé-uitgaven strikt gescheiden
Dit klinkt basaal, maar het is een van de meest voorkomende oorzaken van onnodige belastingdruk. Veel ondernemers missen aftrekposten omdat uitgaven niet of onvolledig worden bijgehouden. Denk aan:
- Reiskosten voor zakelijke afspraken
- Abonnementen, software en tools die zakelijk worden gebruikt
- Telefoon en laptop (mits overwegend zakelijk)
- Zakelijke lunches en relatiegeschenken (deels aftrekbaar)
5. Werk met een boekhouder die proactief meedenkt
De grootste belastingbesparing zit vaak niet in losse trucjes, maar in een structurele aanpak op maat. Een goede boekhouder kijkt niet alleen achterom, hij of zij denkt vooruit. Dat betekent: tijdig signaleren, kansen benoemen en adviseren over beslissingen vóórdat ze worden genomen.
Bij B&R Finance werken we met ondernemers die willen groeien zonder onnodig veel af te dragen aan de Belastingdienst. We kijken verder dan de aangifte: van rechtsvormkeuze tot groeiplannen.
Wil je weten hoeveel jij kunt besparen?
Plan een vrijblijvende kennismaking met B&R Finance. We kijken samen naar jouw situatie en berekenen wat er fiscaal mogelijk is.
Bel ons op: 06 – 2160 5248
